平成26年度・指摘事項

1.監査テーマ

市が出資する公益財団法人（8法人）及び財政的援助を与えている公益社団法人（2法人）の出納その他の事務の執行並びにそれらの法人への出資及び財政的援助等に係る所管課の事務の執行について

2.指摘事項への措置状況

	件数	措置済の件数
指摘事項	40	39

3.指摘事項(措置状況)一覧

項目	内容	掲載ページ	措置状況	所管課
Ⅱ-1.公益財団法人千葉市国際交流協会及び国際交流課に係る外部監査の結果(1件）
3.補助金または業務委託について	(3)1.委託業務と補助事業の区分について(指摘)【国際交流課】（PDF：138KB）（別ウインドウで開く）	52	措置済	国際交流課
Ⅱ-2.公益財団法人千葉市文化振興財団及び文化振興課に係る外部監査の結果(3件)
2.業務委託または指定管理業務について	(3)①賃借（リース）資産についてア.各資産の契約形態について(指摘)【文化振興財団】（PDF：116KB）	67	措置済	文化振興課
3.所管課による指定管理業務等のモニタリングについて	(3)①文化施設の指定管理にかかる利益還元条項についてイ.協定書の記載時期について(指摘)【文化振興課】（PDF：116KB）（別ウインドウで開く）	74	措置済	文化振興課
4.マネジメント及びガバナンスの仕組みの構築状況等について	(3)3.副理事長の職務代行について(指摘)【文化振興財団】（PDF：116KB）	80	措置済	文化振興課
Ⅱ-3.公益財団法人千葉市スポーツ振興財団、スポーツ振興課及び公園管理課に係る外部監査の結果 (12件)
2.財政的支援について	(3)①補助金の精算手続についてア.他会計振替額の自主財源算入について(指摘)【スポーツ振興財団・スポーツ振興課】（PDF：139KB）	90	措置済	スポーツ振興課
3.業務委託または指定管理業務について	3-1.千葉ポートアリーナに係る委託業務及び指定管理業務について (3)②指定管理についてイ.提案事項の重要な変更に関する協議について(指摘)【スポーツ振興財団・スポーツ振興課】（PDF：187KB）（別ウインドウで開く）	97	措置済	スポーツ振興課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)①未収入金管理について(指摘)【スポーツ振興財団】（PDF：157KB）	100	措置済	スポーツ振興課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)②レストラン運営会社の破産について(指摘)【スポーツ振興財団】（PDF：150KB）	101	措置済	スポーツ振興課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)③長期間放置ヨット等の廃棄について(指摘)【スポーツ振興財団・スポーツ振興課】（PDF：160KB）	102	措置済	スポーツ振興課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)⑤改修工事の会計処理について(指摘)【スポーツ振興財団】（PDF：166KB）	103	措置済	スポーツ振興課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)⑥大規模改修工事について(指摘)【公園管理課】（PDF：149KB）	104	措置済	公園管理課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)⑥ア.大規模改修工事の資産性と費用負担について(指摘)【公園管理課】（PDF：191KB）	105	措置済	公園管理課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)⑥イ.大規模改修工事に伴う建物台帳の整理について(指摘)【公園管理課】（PDF：146KB）	105	措置済	公園管理課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)⑦書類管理について(指摘)【スポーツ振興財団】（PDF：125KB）	106	措置済	スポーツ振興課
	3-2.稲毛ヨットハーバーの管理許可に基づく事業の実施について (3)⑧プレジャーボートの停泊問題について(指摘)【スポーツ振興財団・スポーツ振興課】（PDF：156KB）（別ウインドウで開く）	106	措置済	スポーツ振興課
6.その他の監査結果について	(1)財務諸表項目及び表示の監査結果について ③ア.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳について(指摘) 【スポーツ振興財団】（PDF：113KB）	115	措置済	スポーツ振興課
Ⅱ-4.公益財団法人千葉市保健医療事業団及びその健康企画課に係る外部監査の結果(10件)
3.業務委託または指定管理業務について	(3)①人件費配賦の適正性についてア.公益目的事業の余剰金処理について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：152KB）	134	措置済	健康企画課
	(3)①人件費配賦の適正性についてイ.指定管理業務従事割合が財務諸表に及ぼす影響について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：133KB）	134	措置済	健康企画課
	(3)③利用料金制度の検討等についてア.診療に伴う患者一部負担の診療費の徴収及び未収金管理について (イ)未収金額の把握について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：125KB）（別ウインドウで開く）	138	措置済	健康企画課
	(3)③利用料金制度の検討等についてア.診療に伴う患者一部負担の診療費の徴収及び未収金管理について (オ)市における未収金の督促について(指摘)【健康企画課】（PDF：145KB）（別ウインドウで開く）	140	措置済	健康企画課
	(3)③利用料金制度の検討等についてア.診療に伴う患者一部負担の診療費の徴収及び未収金管理について (カ)市における未収金の催告等について(指摘)【健康企画課】	140	対応中	健康企画課
	(3)③利用料金制度の検討等についてウ.施設管理の収益性及び指定管理者制度との関係について(指摘)【保健医療事業団・健康企画課】（PDF：181KB）	142	措置済	健康企画課
	(3)④医薬品及び診療材料の管理についてア.仕様書・設計書等について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：122KB）	144	措置済	健康企画課
	(3)④医薬品及び診療材料の管理についてイ.医薬品購入等業務について(指摘)【保健医療事業団・健康企画課】（PDF：144KB）	145	措置済	健康企画課
4.所管課による指定管理業務等のモニタリングについて	(3)①収支計画と年度決算との比較分析について(指摘)【健康企画課】（PDF：134KB）	149	措置済	健康企画課
5.マネジメント及びガバナンスの仕組みの構築状況等について	(3)①経営改善計画の改訂について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：208KB）（別ウインドウで開く）	151	措置済	健康企画課
Ⅱ-5.公益財団法人千葉市産業振興財団及び産業支援課に係る外部監査の結果(2件)
2.財政的支援について	(3)②職員費の配賦方法について(指摘)【産業振興財団・産業支援課】（PDF：253KB）	159	措置済	産業支援課
5.マネジメント及びガバナンスの仕組みの構築状況等について	(3)①会計区分の見直しについて(指摘)【産業振興財団・産業支援課】（PDF：252KB）（別ウインドウで開く）	172	措置済	産業支援課
Ⅱ-6.公益財団法人千葉市みどりの協会及び公園管理課に係る外部監査の結果(6件)
2.業務委託、指定管理業務及び管理許可業務について	(3)①指定管理業務についてア.花の美術館の改修等における費用負担の協議について(指摘)【公園管理課・みどりの協会】（PDF：152KB）（別ウインドウで開く）	186	措置済	公園管理課
	(3)①指定管理業務についてイ.花の美術館におけるみどりの協会が実施した改修等工事に伴う固定資産の管理について(指摘)【公園管理課・みどりの協会】（PDF：186KB）（別ウインドウで開く）	188	措置済	公園管理課
	(3)①指定管理業務についてウ.みどりの協会が負担している減価償却費について(指摘)【みどりの協会】（PDF：171KB）（別ウインドウで開く）	189	措置済	公園管理課
	(3)①指定管理業務についてエ.公園管理課が本来負担するべき資本的支出について(指摘)【公園管理課】（PDF：224KB）（別ウインドウで開く）	189	措置済	公園管理課
	(3)②管理許可についてイ.稲毛海浜公園プールの改修等に係る公園管理課所管の協議について(指摘)【公園管理課・みどりの協会】（PDF：169KB）（別ウインドウで開く）	192	措置済	公園管理課
	(3)②管理許可についてウ.公園管理課が本来負担するべき資本的支出等について(指摘)【公園管理課】（PDF：169KB）	194	措置済	公園管理課
Ⅱ-8.公益財団法人千葉市教育振興財団及び生涯学習振興課に係る外部監査の結果(2件)
2.業務委託または指定管理業務について	(3)④千葉市美術館の「講座室1」という案内(サイン表示)について(指摘)【文化振興課】（PDF：106KB）	234	措置済	文化振興課
4.マネジメント及びガバナンスの仕組みの構築状況等について	(3)③理事職と事務職の兼務等について(指摘)【教育振興財団】（PDF：118KB）（別ウインドウで開く）	245	措置済	生涯学習振興課
Ⅱ-9.公益社団法人千葉市観光協会及び集客観光課に係る外部監査の結果(1件)
5.財務諸表項目及び表示の監査結果について	(3)①固定資産の減価償却について(指摘)【観光協会】（PDF：122KB）（別ウインドウで開く）	267	措置済	集客観光課
Ⅱ-10.公益社団法人千葉市シルバー人材センター及び高齢福祉課に係る外部監査の結果(3件)
3.業務委託等の状況について	(3)②職員の派遣事業への関与について(指摘)【シルバー人材センター】（PDF：128KB）	283	措置済	高齢福祉課
6.固定資産管理について	(3)①固定資産管理について(指摘)【シルバー人材センター】（PDF：112KB）	293	措置済	高齢福祉課
7.滞留未収金について（PDF：114KB）	(3)①滞留未収金の会計処理について(指摘)【シルバー人材センター】	294	措置済	高齢福祉課

オープンデータ

(イ)未収金額の把握について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：125KB）（別ウインドウで開く）平成26年度包括外部監査指摘事項への措置状況みどりの協会が負担している減価償却費について【みどりの協会】
(3)①会計区分の見直しについて(指摘)【産業振興財団・産業支援課】（PDF：252KB）（別ウインドウで開く）平成26年度包括外部監査指摘事項への措置状況会計区分の見直しについて【産業振興財団・産業支援課】
イ.花の美術館におけるみどりの協会が実施した改修等工事に伴う固定資産の管理について(指摘)【公園管理課・みどりの協会】（PDF：186KB）（別ウインドウで開く）平成26年度包括外部監査指摘事項への措置状況花の美術館におけるみどりの協会が実施した改修等工事に伴う固定資産の管理について【公園管理課・みどりの協会】
エ.公園管理課が本来負担するべき資本的支出について(指摘)【公園管理課】（PDF：224KB）（別ウインドウで開く）平成26年度包括外部監査指摘事項への措置状況公園管理課が本来負担するべき資本的支出について【公園管理課】

クリエイティブ・コモンズ表示2.1日本ライセンス (イ)未収金額の把握について(指摘)【保健医療事業団】（PDF：125KB）（別ウインドウで開く）